ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS UN PASITO PARA ATRÁS: LA UIF SUSPENDIÓ LA RESOLUCIÓN No. 39

DOS MINUTOS DE DOCTRINA 25 de abr i l de 2011

Los inconvenientes que se presentaron para dar cumplimiento a la Resolución N° 39, obligaron a
la Unidad de Información Financiera a suspender su vigencia por 180 días. Dicha regulación había establecido nuevas pautas para prevenir y reportar operaciones de encubrimiento y lavado
de activos. La suspensión beneficia a los importadores, exportadores y agentes de transporte aduanero.

No incluye a los despachantes de aduana. El pasado 15 de febrero se publicó en el Boletín Oficial la Resolución No. 39 de la
Unidad de Información Financiera, que estableció los procedimientos que los importadores, exportadores, agentes de transporte aduanero y despachantes de aduana debían observar para prevenir,
detectar y reportar operaciones que pudieran
provenir de delitos de lavado de activos y
financiación del terrorismo.

Entre otros aspectos, la nueva regulación
requería que se adoptaran políticas de
prevención (mediante la elaboración de un
manual de procedimientos, la designación
de un Oficial de Cumplimiento, el desarrollo
de programas de capacitación del personal,
la implementación de un sistema de
auditoría interna, la implementación de
herramientas tecnológicas acordes, etc.) y
una política de mejor conocimiento de los
clientes (confección de un legajo de
identificación de cada uno de ellos, la
conservación de cierta documentación, etc.).
Estas funciones no serían delegables a
terceros por parte de los sujetos obligados.
La obligación de designar un Oficial de
Cumplimiento, que venció el 1° de abril
pasado, trajo algunos inconvenientes e
incertidumbres. Dicho cargo debía recaer en
un miembro del directorio, designado por
acta de directorio, pero al mismo tiempo una
norma anterior requería que ese funcionario
fuera “independiente”.
Ahora, mediante la Resolución No. 55/2011,
la UIF no sólo suspendió la vigencia de la
Resolución No. 39, sino que convocó a las
entidades representativas de importadores,
exportadores y agentes de transporte
aduanero a formar una “Comisión
Interdisciplinaria” con el fin de lograr la
efectiva implementación de la Resolución
N° 39.
Sin embargo, la mencionada normativa no
afectó la vigencia de la Resolución UIF
50/2011 que habilitó el registro de los sujetos
obligados y/o Oficiales de Cumplimiento en
la página web para adquirir acceso al
Sistema de Reporte de Operaciones-Manual
del Usuario.

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Esta nota ha sido preparada por Damián Rodríguez Peluffo y Verónica Apollonio.
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